Finans Ve Iş Hakkında Yazarın Günlüğü

Karlılık Oranları: İki Kategori ve Örnekler


İşinizde kar elde etmek ne kadar iyi? Performans gittikçe daha da kötüleşiyor mu? İşletmeniz ne kadar iyi performans gösterebilir? Diğer işletmelerle nasıl karşılaştırırsınız? Nereden biliyorsunuz?

Bu sorulara cevap bulmak için yeterli zemin, karlılık oranlarının hesaplanmasında ve analizinde ya da bir işletmenin belirli bir hesap dönemi boyunca gider ve maliyetlerle karşılaştırıldığında kazanç elde etme kabiliyetini değerlendiren finansal ölçütlerde yatmaktadır. Çoğu durumda, bir önceki döneme göre veya aynı değerdeki bir kıyaslama ile karşılaştırıldığında aynı veya daha yüksek bir değer, şirketin iyi yaptığının işareti olarak kabul edilir.

İki karlılık oranı kategorisi marj oranları ve getiri oranlarıdır. Marj oranları, firmanın satış dolarlarını karlara çevirme yeteneğini ifade eder. İade oranları, firmanın hissedar servetini üretme kabiliyetini ölçer.

Marj oranları aşağıdakileri içerir

Brüt Kar Marjı

Brüt kar marjı, bir şirketin brüt kar şeklinde tutabileceği her satış dolarının miktarıdır. Genellikle yüzde olarak belirtilir. Brüt kar, elbette, bir şirketin satışları veya ürünleri ve / veya hizmetleri arasındaki farktır ve bu ürün ve / veya hizmetleri sağlaması için şirketin maliyetidir. Brüt kar marjı arttıkça, şirket o kadar karlı olur, ancak farklı endüstrilerin çok farklı brüt kar marjlarını gösterebileceğini veya kıyaslayabileceğini unutmayın.

Brüt Kar Marjı = (Brüt Kar) / (Satış)

Faaliyet kar marjı

Faaliyet kar marjı veya bir dolar satış esasına göre, bir şirketin ana işinden ne kadar kazandığını veya kaybettiğini gösterir. Bu metrik sadece satış kaybını değil aynı zamanda pazarlama ve genel gider gibi diğer işletme gelirleri bileşenlerini de göz önünde bulundurduğundan, bir şirketin brüt kar marjından daha fazla kar elde etme yeteneğinin daha eksiksiz ve daha doğru bir gösterge olduğu düşünülmektedir.

Faaliyet Marjı = (Faaliyet Geliri veya Kaybı) / Satış

Net kar aralığı

Net kar marjı, bir şirketin tüm gelirlerden sonra elde ettiği gelir yüzdesini ölçer ve tüm giderler kaydedilir veya kaydedilir. Önemli bir metriktir, ancak diğerleri kadar kesin veya işlem yapmaz çünkü bir şirketin temel faaliyetlerinden ayrı olabilecek bilgileri göz önünde bulundurur.

Net Marj = (Net Gelir veya Zarar) / Satış

Ücretsiz Nakit Akışı Marjı

Bazı işletme sahipleri için, hiçbir şey serbest nakit akışından daha önemli değildir - hayatta kalmak için temeldir. Ücretsiz nakit akışı marjı, gelir yönetimi başına dolar başına ne kadarının serbest nakit akışına dönüştüğünü ölçer.

Serbest Nakit Akışı Marjı = (Serbest Nakit Akışı) / Satış

İade Oranları Aşağıdakileri İçerir

Varlıkların Geri Dönüşü (ROA)

İşiniz varlıkları kar elde etmek konusunda ne kadar verimli? Düzenlendi, varlıklarınız ne kadar etkili gelir elde ediyor? Bu, varlıkların getirisi (ROA) hesaplamasının amacıdır. Varlıkların getirisi genel olarak yüzde olarak ifade edilir ve daha yüksek, her şey eşit olacaktır.

Varlık Getirisi = (Net Gelir + Vergi Sonrası Faiz Giderleri) / (Ortalama Toplam Varlıklar)

Özkaynak Getirisi (ROE)

Yüzdelerde de belirtildiği gibi, özkaynak kârlılığı (ROE) bir şirketin hissedarlarının yatırım getirisini değerlendirmektedir. Daha önce olduğu gibi, yüzde ne kadar yüksekse, o kadar iyidir.

Özkaynak Getirisi = (Net Gelir) / (Ortalama Özkaynaklar)

Varlıklarda Nakit İadesi

Nakit ROA, bir şirketin toplam varlıklarına bölünmüş olan faaliyetlerden elde edilen nakit akışı tutarıdır. Bu, varlık hesaplamasından elde edilen tipik bir getiri hesaplamasından farklıdır, çünkü faaliyetlerden (CFO) elde edilen nakit akışına ve net gelir üzerine odaklanmaktadır. CFO kullanmak, çekirdek rakamlara ulaşmak için daha zordur ve bu nedenle gerçek getirinin daha iyi bir göstergesi olarak kabul edilir. Varlıkların nakit getirisini artırmak, bir şirketin her varlık dolarından daha fazla nakit akışı sağladığı anlamına gelir. Varlıklardaki nakit getiri ile net gelir kullanan varlıkların getiri hesaplamasının karşılaştırılması, nakit akımlarının artmadığı yerleri gösterebilir.

Varlıklarda Nakit Dönüşü = İşlemlerden Nakit Akışı / CFO / Ortalama Toplam Varlıklar)


Yazarın Video: 6- FİNANSAL TABLOLAR VE MALİ ANALİZİ ( Oran Analizi, Karlılık Oranları )

İlgili Makaleler:

✔ - Marka Denkliği Nasıl Ölçülür?

✔ - 2019'Da Satın Alınacak En İyi 8 Ofis Hediyesi

✔ - Üniversite Eğitimi Crowdfunding


Yardımcı Oldu Mu? Arkadaşlarınızla Paylaşın!