Finans Ve Iş Hakkında Yazarın Günlüğü

Nakit Ödemeler Dergisi Kullanarak Nakit Yönetimi


Nakit ödeme günlüğü olarak da bilinen nakit ödeme günlüğü, nakit veya nakit ödeme olarak yapılan satın almalar da dahil olmak üzere tüm nakit çıkışlarını kaydetmek için kullanılan bir muhasebe şeklidir. Bazı çıkış örnekleri, diğer nakit alımların yanı sıra ödenecek hesaplar, ödenecek malzemeler ve işletme giderleridir. Diğer nakit ödemelerinin örnekleri, küçük nakit fonuna mevduatları içerir.

Muhasebeciniz veya muhasebeciniz tüm bu işlemleri genel muhasebe defterine, ödenecek hesap defterine veya diğer defterlere göndermeden önce nakit ödeme günlüğüne kaydedecektir. Bu genellikle aylık olarak yapılır. Bazı işletmelerde, nakit ödeme günlüğü, nakit makbuz günlüğü ile birleştirilir ve kasa defteri olarak adlandırılır.

Nakit ödemeleri dergisi, nakit yönetimi-işletme sahiplerinin bunu, ne kadar nakitin ödendiğini ve nereye gittiğini görmek için kullanabilirler. Nakit ödeme günlüğü, yazılan çeklerin çek sayısını içerir, bu nedenle birçok muhasebe yazılım paketi dergiye çek sicilini gösterir. Bu paketlerde nakit ödeme günlüğü için önceden ayarlanmış formlar veya ihtiyaçlarınızı karşılamak için kolayca özelleştirilebilir formlar vardır.

Nakit Ödeme Günlüğünü Ayarlama

Her işlem için sütunlar aşağıdaki gibi ayarlanır:

  • tarih
  • Numaraya bak
  • açıklama
  • Nakit kredi
  • Diğer kredi
  • Hesap borçlandı
  • Borç hesapları
  • Diğer borç

Nakit ödeme tipi sütunlar işletmenin yapısına göre daha belirgin olabilir. Örneğin, bazı işletmeler nakit tutarlarını kaydetmek için yalnızca bir sütuna ihtiyaç duyabilirken, diğerleri ödenecek hesaplar için ek sütunlara, indirimlerden alınan nakit alımlara vb. İhtiyaç duyabilirler. Her zaman herhangi birine uymayan tutarları kaydetmek için her zaman "başka" bir sütun olmalıdır. Ana kategoriler.

Diğer Defterleri Güncelleme

Düzenli olarak, bazen günlük olarak, nakit ödeme günlüğündeki satır öğeleri, belirli muhasebe işlem türlerini kaydetmek üzere tasarlanan yardımcı defterleri güncellemek için kullanılır. Nakit ödemelerin çoğu kredi alımları için tedarikçilere yönelikse, güncellenen bağlı defter, ödenecek hesaplardır.

Genel muhasebe hesapları, nakit ödeme günlüğündeki toplamları kullanarak aylık olarak güncellenir. Eğer işletme genel muhasebe hesaplarını desteklemek için ikincil kontrol hesapları kullanıyorsa, kayıtlar çift girişli defter tutma sisteminin bir parçasıdır.

İndirimler Gönderme

Nakit ödeme günlüğü, tedarikçilere belki erken ödeme için indirim alabilecekleri nakit ödemeler varsa "alınan indirimler" sütununu içerecektir. Böylece fatura tutarı, alınan indirim ve peşin ödeme ile birlikte kaydedilir. Genel muhasebe defterine yalnızca sütun toplamı verilen indirimler kaydedilir.

Gönderim İspatları

Defter tutma ve muhasebe, bir muhasebe dönemi sonunda, nakit ödeme günlüğündeki bilgilerin doğru şekilde bağlı defterlere devredildiğini kanıtlamak için iki prosedürden yararlanabilir.

  1. Tüm bağlı ortaklık bakiyelerinin toplamı (eğer ödemelerin çoğu tedarikçiye ise, alıcı muhasebe hesaplarındaki tedarikçi hesap bakiyelerinden bahsediyoruz) genel muhasebe defterindeki yardımcı defter kontrol hesabındaki bakiyeye eşit olmalıdır.
  2. Genel muhasebe bakiyede dengede olmalıdır, yani genel muhasebe defterindeki toplam borç toplam kredilere eşit olmalıdır.


Yazarın Video: EXCEL İLE GELİR GİDER TABLOSU Hazırlama / Prepare an income table

İlgili Makaleler:

✔ - Müşteri Algısı İşinizi Nasıl Yaratabilir veya Kırdırabilir

✔ - Siyasi ya da Lobi Giderleri Nedir?

✔ - Toplu Satış Hukuku Hakkında Bilmeniz Gerekenler


Yardımcı Oldu Mu? Arkadaşlarınızla Paylaşın!