Finans Ve Iş Hakkında Yazarın Günlüğü

Vergilerinizdeki CFA veya CFP Masraflarını Düşürür müsünüz?

Belki iş gereksinimlerinize bağlı olarak.


Chartered Financial Analyst (CFA) veya Certified Financial Planner (CFP) programına kayıt olmak ve ilgili sınavları almak pahalı olabilir - sınava girmek ve sonra sınavlara girmek için birkaç bin dolara kadar veya daha fazla bir süre alabilir. Bu rakam, gerekli üniversite düzeyinde ders çalışma tamamlama maliyetini içermez.

Adaylar arasında tekrarlayan bir soru şudur: Vergilerimde sınav ücretlerini veya sınav hazırlık giderlerini düşebilir miyim?

Eh, kısa cevap: Bu değişir.

Eğitim Masraflarını Düşürmek için IRS Kuralları

İç Gelir Servisi, işle ilgili eğitim giderlerini vergilerinizden düşürmek için kurallar yayınlar. İşte IRS’in söylediği:

İşle ilgili eğitime hak kazanmanın maliyetini işletme giderleri olarak düşebilirsiniz. Bu, aşağıdaki iki sınavdan en az birini karşılayan eğitimdir.

  • Eğitim, işvereniniz ya da mevcut maaşınızı, durumunuzu ya da işinizi devam ettirmek için yasalarca gereklidir. Gerekli eğitim, işvereninizin iyi niyetli bir iş amacına hizmet etmelidir.
  • Eğitim, mevcut işinizde ihtiyaç duyduğunuz becerileri korur veya geliştirir.

Uygulamada, yatırım yönetimi veya analiz mesleklerinde olanlar için, CFA veya CFP “iyi niyetli bir iş amacına” hizmet edebilir ve iş için gereklidir. Aşağıdaki üç şartın yerine getirilmesi durumunda, CFA veya CFP programının gerektirdiği ek eğitim, işle ilgili nitelikli bir eğitim olarak kabul edilebilir:

  • Mevcut maaşınızı, durumunuzu veya işinizi devam ettirmek için kimlik belgesine ihtiyacınız var.
  • Bu gereksinim, işvereninizin iş amacına hizmet eder.
  • Eğitim, sizi yeni bir ticaret veya işletme için niteleyecek bir programın parçası değildir

Bu son gereklilik, çoğu zaman birçok kimlik bilgisi arayanı harekete geçiren gereksinimdir. Örneğin, bir finansal hizmetler şirketi için çalışıyorsanız, ancak yatırımla ilgili olmayan bir rolde (bilgi teknolojisi veya yönetim gibi) çalışıyorsanız, işiniz için CFA veya CFP gerekli değildir. Bu durumda, kimlik bilgisi sizi yeni bir işe almaya hak kazanır ve giderleriniz vergiden düşülemez. Ayrıca, işvereniniz masraflarınızı size geri ödüyorsa, bunları kesinlikle vergi beyannamenizin masrafı olarak talep edemezsiniz.

Eğer işvereninizin (ya da kanununun) gerektirdiğinden daha fazla eğitim alıyorsanız, DFA tarafından sağlanan ek eğitim, sadece “becerileri korur ya da geliştirir” ise işle ilgili eğitim olarak kabul edilebilir. şu andaki işinizde gerekli. Bu zor olabilir, çünkü teknik olarak, CFA veya CFP işle ilgili becerilerinizi kesinlikle geliştirirken, aynı zamanda sizi yeni bir işe almaya hak kazandırabilir.

Hak Kazanırsanız Giderlerinizi Nasıl Düşersiniz?

Kimlik bilgilerinizle ilgili masraflarınızın aslında vergiden düşülebilir olduğunu belirlerseniz, bunlardan iki yoldan birini talep edebilirsiniz:

  • Maaşlı bir çalışansanız, bunları Form 1040 Çizelge A'daki ayrıntılı indirimlerinizin bir parçası olarak düşürebilirsiniz, ancak yalnızca düzeltilmiş brüt gelirinizin% 2'sini aşan kısmı.
  • Serbest meslek sahibi iseniz, eğitim giderlerinizi doğrudan serbest meslek gelirinizden düşmelisiniz. Açıkçası, bu giderlerinizi faturalandırmak için gelir elde etmenizi gerektirir; Bu, şu anda işsiz olanların masraflarını düşemeyecekleri anlamına gelir.

Şimdi, kurs ya da sınav masraflarınız vergi indirimi için uygun olmasa bile, tamamen şanssız kalmazsınız. Bazı CFA ve CFP giderleri, Amerikan Fırsatı veya Yaşam Boyu Öğrenme Kredisine hak kazanabilir. Belirleyici faktör, nitelikli bir sağlayıcıdan ödev alıp almadığınızı ve gelir sınırlarını karşıladığınızı olabilir.

Alt çizgi

Kısacası, her CFA ve CFP adayının farklı bir kişisel ve vergi durumu vardır. Sınavlarınızın ve hazırlık harcamalarınızın mahsup edilemez olup olmadığından emin değilseniz, bir vergi uzmanıyla konuşmaya değer.

Kesin olan bir şey olsa da: kendinizi yıllık davranış beyanı üzerine vergi dolandırıcılığı için rapor etmek istemiyorsunuz.


Yazarın Video:

İlgili Makaleler:

✔ - Gayrimenkul Girişiminizi Kitle Fonlaması

✔ - Birincil ve İkincil Araştırmalar Arasındaki Fark

✔ - Hangi İşletme Giderleri Vergiden Düşülebilir?


Yardımcı Oldu Mu? Arkadaşlarınızla Paylaşın!